ANÁLISE DE LIQUIDEZ – INDICADORES
Entender o comportamento de entradas e saídas
Projetar para saber se haverá caixa e qual a necessidade para os próximos períodos
Quando o caixa ficará POSITIVO
- Quais os motivos levam o caixa a ficar positivo
- Por quanto tempo o caixa ficará positivo
Quando o caixa ficará NEGATIVO
- Quais os motivos levam o caixa a ficar negativo
- Por quanto tempo o caixa ficará negativo
Exemplo: Empresa tem
- Seus pagamentos no dia 5
- Seus recebimentos no dia 15
Durante 10 dias utilizam de empréstimos de curto prazo
(pagando alta taxas de juros)
O que fazer para mudar esse cenário?
SOLUÇÃO OPERACIONAL :
Mudar os vencimentos par depois do recebimento
SOLUÇÃO FINANCEIRA:
– Obter linha de crédito mais barato
A qualidade das características financeiras, perspectivas de crescimentos, perfil de risco e fluxo de caixa,
melhoram o score credit da empresa, fazendo com que acesse linhas de créditos mais baratos.
– Se financiar com os próprios fornecedores
Capital privado, participações privadas, investimento em empresas amadurecidas, ou investimento em empresas já estabelecidas (em inglês: private equity) é um tipo de atividade financeira realizada por instituições que investem essencialmente em empresas que ainda não são listadas em bolsa de valores,
OS IMPACTOS DE UMA LIQUIDEZ NEGATIVA
– Saldo de caixa NEGATIVO
– Principal IMPACTO:
Para honrar suas obrigações
terá que fazer um empréstimo ou
buscar outra fonte de recursos conforme
estrutura de Capital da empresa (Debit ou Equity)
Importante ter
um instrumento
financeiro adequado
Identificar o tamanho das
linhas e suas respectivas
taxas – evitar curto prazo
A- Contas a receber – o que deve ser constantemente avaliado
Entender a quantidade de itens que vai será vendido
– Por produto
– Por serviço
Por produto – se possível avaliar
– Sazonalidade das vendas
– Perfil dos recebimentos
– Perfil de inadimplência
B – Estoque – O objetivo é manter o estoque movimentando-se o mais rápido possível
Buscar fazer as comprar de estoque, postergando ao máximo o pagamento aos fornecedores.
Evitar “BANCAR” o fornecedor – o Ideal é vender a mercadoria ou produtos, antes de ter que pagar o fornecedor.
Efetuar compras sensatas e com base em controles
Liquide mercadorias obsoletar ou de pouca movimentação
Dinheiro parado em estoque influência seu capital de Giro
– Giro da mercadoria impacta o seu fluxo de caixa
C – Contas a Pagar – Adiar os pagamentos tanto quanto possível, sem incorrer em encargos
Efetue compras com empresas que oferecem condições de pagamentos a prazo maiores que o seu recebimento
Não efetue pagamentos antecipados sem receber o benefício apropriado
Estabelecer a melhor data para pagamentos, considerando a sazonalidade dos recebimentos.
Ponto e atenção é folha de pagamento e os benefícios à funcionários
